警方破涉案金额54亿元的虚开增值税专用发票大案

经过1年零9个月的艰苦侦查，茂名警方成功侦破涉案金额高达54亿元的特大虚开增值税专用发票案，查处9家空壳公司，冻结涉案资金800多万元，挽回国家税收损失5.9亿元，33名涉案嫌疑人已全部落网。

成立9家空壳公司 法人代表身份诡异

2015年初，以杨某聪为首的3兄弟，在茂名市下辖县、区开设9家空壳贸易公司。为了逃避税务机关的追查，其公司设立的法人代表，都是其以每月2800元的“工资”，“租”用公司扫地阿姨、门口保安等人身份来登记注册的。

该9家空壳公司结构设置简单、分工明确。3兄弟中，杨某聪是核心组织者，主要负责整个公司的运营工作；杨某友是公司股东之一，主要负责拉拢客户，跟中介对接；杨某健则负责整个核心业务流程，管理所有财务技术人员。公司还设置了财务会计、开票人、法人和中介等，他们的工资在当地来说比一般公司同等职位的工资都要高，其中财务会计每年都有2-5万元的分红，中介则是1%左右的提成。

杨某聪等人成立的公司主要以支付手续费等多种方式，从广东、江苏、广西等地的油脂、建材企业获取增值税专用发票，或以临时税务登记大量领购增值税普通发票，然后以销售农产品名义虚开给其控制或关联的空壳贸易公司，再向广东、广西、江苏等地大肆虚开增值税专用发票，从中赚取6-17个点的手续费。

随着“生意”越来越好，杨某聪3兄弟计划一步步把赚来的钱“洗白”，再收购一家上市公司，殊不知茂名警方早已经盯上他们。

注销公司发“潜逃费” 涉案人员作鸟兽散

2016年初，警方大力打击虚开增值税专用发票犯罪，收到“风声”的杨某聪立即在短期内把9个空壳公司注销，并把所有的开票证据销毁，包括电脑主板、账单等，还给公司每名工作人员发放“潜逃费”，叫他们到外地去“避风头”。

同年7月，茂名警方发现该9家公司都已经人去楼空，所有的证据都已被销毁，而且整个团伙的人员也都消失得无影无踪。警方判断，该团伙已经发觉形势不妙。

经多方努力，警方通过大数据排查后发现，该团伙的成员是分散式逃匿，每人的落脚点都不一样，甚至有的潜逃至境外国家，严重影响了办案进度。

想躲国外亦枉然 “与世隔绝”仍被抓

2016年12月，茂名警方发现该团伙首脑杨某聪落脚点在四川成都，于是立即赶往成都展开布控。到达成都后，办案民警发现杨某聪在成都有多处房产，想要找到他困难重重。随后，办案民警转换侦查思路，最终发现杨某聪藏匿在他朋友家的小区内。经过两日两夜的伏击后，警方将杨某聪抓获。

今年4月7日，在公安部、省公安厅两级“猎狐”行动办精心组织和云南省公安厅协助下，茂名警方长途跋涉，最终成功缉捕杨某友，并将其带回茂名。据警方介绍，杨某友在缅甸有10多处房产，其准备托关系用钱把身份洗白，成为缅甸人。

7月中旬，茂名警方经过重新排查、梳理相关信息后，在东莞市东城区将已经“与世隔绝”了1年的最后1名主要嫌疑人杨某健抓获。随着3名主要嫌疑人的落网，其他涉案人员也相继被抓获。

据悉，该案涉及企业2643家，涉及全国22个省、市、自治区，涉案金额高达54亿元。截至今年12月，涉案的33名嫌疑人已全部落网，警方查处空壳公司9家，冻结涉案资金800多万元，挽回国家税收损失5.9亿元。

（来源：南方法治报 记者：林思琪 通讯员：覃超 李仁娟 编辑：努努）